Многие предприниматели рано или поздно сталкиваются с вопросом: «Как правильно обналичить деньги ИП?». В этой статье мы расскажем, как ИП вывести деньги, а также что учесть при снятии денег с расчетного счета. Комиссии и возможные варианты.
Как снять деньги с расчетного счета ИП
Расчетный счет – это необходимый и удобный инструмент для безналичных операций с поставщиками и подрядчиками. Однако случаются ситуации, в которых предпринимателю могут понадобиться наличные. Как ИП может снять деньги с расчетного счета? Для этого можно воспользоваться следующими способами:
Через кассу банка
Снять деньги ИП могут прямо в кассе банка. Во многих банках эта услуга – платная. Суть в том, что банк оформляет и передает предпринимателю расчетно-кассовый ордер, по нему он оформляет приход денежных средств в свою кассу. Далее все расчеты и выдача средств производятся из своей кассы. Обратите внимание: если вы хотите обналичить большую сумму, банк нужно об этом предупредить, чтобы денег в кассе банка было достаточно. За платежное поручение все банки взимают комиссию.
Чековая книжка
Сейчас чековой книжкой мало кто пользуется, потому что это неудобный и несовременный способ снятия наличных. В одной чековой книжке содержится 25 или 50 бланков строгой отчетности – чеков. Как обналичить деньги ИП этим способом? Предприниматель должен заполнить чек и передать его в банк. Но выдача денег совершится не моментально, этот процесс может затянуться на 3 дня. Минусом является еще и НДС, начисляемый на сумму снятых со счета средств.
Через корпоративную cash-карту
Современный и удобный способ снять деньги ИП. Грубо говоря, ваш расчетный счет всегда у вас в кармане: карта привязана к нему, а деньги доступны для снятия в банкомате в любой момент и не нужно переживать лишний раз о том, как снять деньги со счета в банке ИП.
Через карту физического лица
Самый выгодный вариант, чтобы обналичить деньги с расчетного счета ИП. Перевод денежных средств предприниматель может осуществить самостоятельно через интернет-банк на свою карту. Можно переводить деньги на карту другого человека, но в этом случае ему придется заплатить НДФЛ, так как операция выглядит для налоговой как получение дохода. Поэтому для предпринимателя удобней открыть в этом же банке счет физического лица и «перекидывать» на него деньги в любой момент по мере необходимости, а потом снимать их через банкомат, как только они будут доступны (это может занять сутки).
Важно отметить, что снятие средств с расчетного счета любым из способов не облагается дополнительным налогом. Об этом писал Минфин (Письмо Минфина России от 11 августа 2014 г. №03-04-05/39905) и Банк России (Письмо Банка России от 2 августа 2012 г. N 29-1-2/5603): наличные средства, полученные ИП с расчетного счета (оставшиеся там после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей) могут расходоваться им без ограничений, а налогообложение таких сумм не предусмотрено.
Как ИП снять деньги с расчётного счёта без комиссии
Сейчас многие банки достаточно лояльно относятся к предпринимателям и устанавливают минимальные комиссии, либо не берут их вовсе. Часто, без комиссии операции проводятся, если расчетный счет и личный счет физического лица открыты в одном и том же банке, и перевод нужно осуществить между этими счетами. Однако часть банков проводит такие операции без комиссии и на личный счет, открытый в другом банке.
Конечно, для снятия денежных средств без комиссии есть ограничения по сумме: в разных банках суточный лимит на снятие без комиссии варьируется от 100 до 250 тыс.руб. Как ИП снять деньги с расчётного счёта без комиссии и какой суточный лимит для этого установлен, уточните в вашем банке.
Ниже представлены условия по переводу средств на собственный счет физического лица самых популярных банков:
| Банк | Лимит перевода без комиссии на свой счет физ.лица |
|---|---|
| Открытие | до 500 тыс. руб. |
| Сбербанк | до 450 тыс. руб. |
| Точка | до 500 тыс. руб. |
| Тинькофф | до 1 млн руб. |
| Райффайзен | до 700 тыс. руб. |
Некоторые предприниматели хитрят и открывают счета в нескольких банках, и, если им понадобится 500 тыс.руб., они обналичивают эту сумму в 2-3 банках по 100-250 тыс.руб., чтобы не платить комиссию в одном.
Что учесть при снятии денег с расчетного счета ИП
Вывести деньги с расчётного счёта – несложно, но помните о том, что за операции на расчетном счете банк взимает комиссию, но почти у всех банков есть лимиты на беспроцентное снятие и перевод средств на свой счет физ.лица.
Как снять деньги со счета в банке ИП с минимальными затратами? Стоит обратить снимание на предложения банков на подключение зарплатного проекта для ИП, он позволяет осуществлять переводы на свой личный счет с минимальными комиссиями.
Совет
Храните банковские документы на снятие или перевод с расчетного счета, внесение денежных средств в вашу кассу – такие документы могут пригодиться, если понадобиться подтвердить операцию налоговой.
Не допускайте следующих ошибок:
- Не стоит использовать деньги с расчетного счета на личные покупки, не относящиеся к вашей предпринимательской деятельности. Как вы знаете, на некоторых режимах налогообложения нужно подтверждать расходы, относящиеся к деятельности ИП. Здесь же может возникнуть ситуация, когда деньги с расчетного счета как будто ушли в расход, а операция в учете ИП (например, в Книге доходов и расходов), не учтена, налог не рассчитан. Как снять деньги с расчетного счета ИП, чтобы при не возникало споров с налоговой? Рекомендуем сначала вывести деньги с расчётного счёта для личных нужд одним из указанных выше способов.
- Возможна ситуация, когда спорить с налоговой будете не вы, а люди, которые могут вообще не иметь отношения к вашей деятельности. Это может произойти в случае перевода денег с расчетного счета не на ваш личный счет, а счет вашего друга, супруга или другого родственника. Для налоговой эта ситуация выглядит так: ИП выплатил деньги физ.лицу, значит физ.лицо получило доход (возможно, зарплату), который нужно обложить налогом на доходы физических лиц. Поэтому важно знать, как правильно обналичить деньги ИП, чтобы не возникло лишних проблем.
- ИП не может сам себе платить зарплату. Зарплату ИП может платить только сотрудникам, с которыми он заключил трудовой договор. Сам с собой он заключить его не может, т.к. сторонами договора согласно ст.56 ТК РФ являются работодатель и работник. Предприниматель же, сам себе работодатель и работник, а его «зарплата» — доход от его же предпринимательской деятельности. Поэтому, при выводе наличных средств со счета избегайте формулировки «Зарплата предпринимателя», указывайте именно «На личные нужды», чтобы банк не отказал вам в исполнении платежного поручения.
Сколько наличных может обналичить ИП с расчетного счета
Как ИП вывести деньги с расчётного счёта мы разобрались, но есть ли лимиты для таких операций?
Ограничений по заработку ИП в нашей стране нет, а все деньги на расчетном счете – собственность предпринимателя, которым он имеет полное право распоряжаться как посчитает нужным. Предприниматель может снять на личные нужды любую сумму денежных средств, сколько угодно раз.
Но, как ИП вывести деньги с расчётного счёта, чтобы налоговая не приняла такой перевод за расход предпринимательской деятельности, и не потребовала учесть его при расчете НДФЛ? В назначении платежа ОБЯЗАТЕЛЬНО укажите, что деньги «для личных нужд».
Если все-таки наличность понадобилась для предпринимательских целей, и вы находитесь на упрощенной системе налогообложения «Доходы минус расходы», то обязательно сохраняйте все платежные документы на такие расходы: чеки, договоры, счета-фактуры, накладные.
Обратите внимание
Как вы помните, для расчета налога, все расходы должны быть документально подтверждены, иначе они не учитываются в расчете налога к уплате. Поэтому любая утрата подтверждающего документа может увеличить налоговую базу, и, следовательно, вы заплатите больше налогов.
Отчетность о выводе средств на личные нужды
Мало знать, как обналичить деньги ИП, нужно еще и понять, нужна ли отчетность по таким операциям. Отчетность операций ИП на расчетном счете не предусмотрена законодательством, но мы рекомендуем вести ее, чтобы избежать налоговых споров.
Как уже говорилось ранее, обналичить деньги с расчетного счета ИП на собственные нужды должен с обязательным указанием назначения платежа. Отчетность по снятию наличных с банковского счета формирует не ИП, а банк, вы всегда можете ее получить по запросу.
Не стоит забывать, что расходы для коммерческих целей нужно отражать в учете и отчетности ИП, отражайте соответствующие записи и проводки.
В этой статье мы рассказали, как ИП может снять деньги с расчетного счета и какие способы удобней всего использовать для этого. Вам остается лишь выбрать комфортный для вас вариант.
